Решение Верховного Суда РФ:
Самыловских В. И. привлечен к СО за доведение компании до банкротства на основании норм Закона о банкротстве;
Супруга Самыловских солидарно привлечена к ответственности в порядке ст. 1080 ГК РФ как сопричинитель вреда по всем обязательствам должника;
Дети Самыловских солидарно привлечены к ответственности как сопричинители вреда по ст. 1080 ГК РФ в размере стоимости переданного им имущества.
Ключевые выводы Верховного Суда РФ:
1. СО распространяется не только на формальных руководителей, но и на лиц, активно участвующих в выводе активов должника согласованно с КДЛ (даже без прямого контроля), как в случае с супругой Самыловских;
2. Несовершеннолетние дети не подлежат привлечению к СО за доведение общества до банкротства, к ним не применяется презумпция контролирующего выгодоприобретателя;
3. Дети могут быть привлечены к ответственности по нормам о возмещении вреда (ст. 1064 ГК РФ) при доказанности наличия у них умысла на совершение действий, направленных на невозможность взыскания имущества с родителей (получение имущества через подозрительные сделки, например, по договору дарения с целью защиты его от взыскания кредиторов);
4. Ответственность сопричинителей вреда (детей) ограничена стоимостью переданного имущества, а их обязательства являются солидарными по отношению к обязательствам родителей.
Важно: В целях квалификации действий причинителей вреда как совместных могут быть учтены согласованность, скоординированность и направленность этих действий на реализацию общего для всех намерения, то есть может быть принято во внимание соучастие в любой форме, в том числе соисполнительство, пособничество и т.д.
Иные основания привлечения родственников к СО
К другим основаниям привлечения родственников к СО, помимо указанных в рассмотренном выше деле, можно отнести следующие:
– КДЛ и его супруга заключили с членом семьи (ребенком, бабушкой) сделку по передаче ликвидных активов должника;
– родственник занимает руководящую должность в подконтрольной должнику компании при сохранении за собой фактического контроля над должником;
– незаконное извлечение прибыли от деятельности должника членами семьи КДЛ, например, ребенком, зятем, тещей;
– КДЛ не предпринимал действий для взыскания дебиторской задолженности с юридических лиц, участником которых была его супруга; подконтрольная супруге
компания была задействована для вывода активов должника;
– при наличии непогашенной СО на момент смерти КДЛ наследники могут быть привлечены к СО в пределах наследственной массы с учетом размера наследственных долей для каждого из наследников.
Важно: Арбитражному управляющему предоставлено право запрашивать информацию об имуществе детей должника, поскольку дети являются той категорией лиц, которая может быть использована должником для вывода имущества посредством создания фигуры мнимого держателя активов.
Особенности привлечения родственников к СО
Как мы уже выяснили, родственники могут быть привлечены к СО в случае наличия формальной или фактической связи с должником, установления фактического влияния на принятие решений, обязательных для должника, совершения мнимых сделок в их пользу, мнимого владения выведенным имуществом должника и т.д.
Однако при привлечении родственников к СО необходимо учитывать следующие особенности:
– Факт семейных отношений сам по себе не означает, что есть основания для привлечения родственников к СО. Необходимы доказательства реального участия родственников в выводе активов.
– Родственники не подлежат привлечению к СО, если полученные средства имели законное обоснование (зарплата, возврат реального займа, дарение в пределах допустимого) при отсутствии действий по сокрытию имущества.
– Отказ в привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности исключает возможность привлечения к ответственности его родственников как выгодоприобретателей.
Аргументы для защиты родственников от СО:
– Не давали указаний, обязательных для выполнения.
– Не совершали сделок по выводу активов должника.
– Предоставили доказательства, подтверждающие приобретение имущества за счет личных средств (выписки по банковским счетам, справки о доходах от ФНС).
– Активы приобретены до совершения действий, повлекших привлечение к СО.
Рекомендации:
1. Докажите отсутствие фактического контроля родственников над деятельностью компании.
2. Избегайте переоформления активов компании на родственников.
3. Не заключайте с родственниками договоры дарения, займа или купли-продажи в преддверии или в период финансовых трудностей компании от лица компании или с использованием ее имущества.
4. При сделках с родственниками документируйте все операции.
5. Подтверждайте экономическую обоснованность сделок (например, рыночные цены, реальность платежей).
6. Подтверждайте наличие у сторон сделки реальной возможности исполнить сделку (например, обеспечьте доказательства, подтверждающие доходы, позволяющие приобрести имущество по сделке).
7. Разделяйте личные и бизнес-активы (используйте отдельные банковские счета для личных и деловых операций, не используйте корпоративную карту для личных или семейных нужд).
8. Избегайте назначения родственников на руководящие должности компании в отсутствие надлежащей регламентации выполняемых ими функций.
Материал подготовлен Адвокатским бюро «Юрлов и Партнеры»
Изображение: https://stock.adobe.com/ru
